Aquí estamos con Amy Monroe y ella es la Yogi del impuesto sobre las ventas. Si desea saber algo sobre el impuesto a las ventas, y lo que descubrí, se usa.
Amy Debusk Monroe ( 00:16 ):
Sí. Uso - USO Así que la mayoría de nosotros cuando eres un consumidor, cuando eres un comprador, la mayoría de nosotros pensamos en el impuesto sobre las ventas y luego en el lado comercial que la hermana gemela del impuesto sobre las ventas usa el impuesto.
Verónica Jeans ( 00:31 ):
Impuesto de USO. Así que eso es lo que voy a decir de ahora en adelante solo porque la gente realmente no sabe la diferencia. Entonces, ¿cuál es el último impuesto sobre las ventas en el comercio electrónico? Es tan importante y todo el mundo está tan confundido acerca de lo que tenemos que pagar, ¿cuándo tenemos que pagarlo? Entonces, ¿qué es lo más nuevo?
Amy Debusk Monroe ( 00:51 ):
Es divertido, todavía es nuevo cósmicamente hablando, ¿verdad? Pero han pasado dos años y medio, lo crea o no, desde que el estado de Dakota del Sur demandó con éxito a la compañía Wayfair por tener la gran audacia de anunciar a los residentes de Dakota del Sur que no tienen que pagar impuestos sobre las ventas porque Wayfair no No tengo presencia física en Dakota del Sur. Entonces, como solo tenemos unos minutos, no aburriré a nuestros televidentes con los detalles de los entresijos del fallo en sí, pero dos años y medio después, lo que puedo decirles es que hay 45 estados en los Estados Unidos que en realidad tienen impuestos sobre las ventas para empezar. 45 estados más DC, supongo. Y 43 de ellos, después de dos años y medio, ahora tienen reglas de Wayfair. Es decir, nexo económico, lo que significa que su presencia económica en un estado es lo suficientemente significativa como para que la Corte Suprema dijera que es básicamente lo mismo que la presencia física en un estado. Y, por lo tanto, tiene la obligación de recaudar impuestos sobre las ventas de sus clientes y remitirlo a los gobiernos estatales y locales donde se encuentran sus clientes.
Verónica Jeans ( 02:02 ):
Exactamente. Entonces, antes de que lo fuera, su empresa tenía que residir en un estado para tener que pagar ese impuesto a las ventas.
Amy Debusk Monroe ( 02:13 ):
Más o menos: residía o tenía una presencia de ventas significativa. Entonces, tenía una fuerza de ventas que visitaba un estado, o tenía un almacén de inventario ubicado en una propiedad física allí. O si estuviera en el negocio de alquilar fotocopiadoras, digamos, tenía fotocopiadoras en clientes ubicados en todo el país, ¿verdad? Tenías algún tipo de cosa o persona física y tangible que existía en un estado que establecía una presencia para tu empresa.
Verónica Jeans ( 02:39 ):
Bueno. Entonces, ahora que está fuera de la ventana, todos tenemos un nexo.
Amy Debusk Monroe ( 02:45 ):
Dije que 43 de los 45 estados ahora tienen reglas de Wayfair. Se acerca el de Missouri. El uno de enero, Missouri lo tendrá. Y luego, el único obstáculo es el gran estado de Florida. Mi estado natal. Ya han estado tres veces muy, muy cerca de tener las reglas de Wayfair. Y a la hora 11, pasa algo y deciden no hacerlo. Entonces, dado lo que sucedió en los últimos días, sospecho que pasará un tiempo antes de que Florida tenga reglas de Wayfair, pero supongo que serán el único obstáculo.
Verónica Jeans ( 03:19 ):
Siempre pensé que Texas sería el único reducto.
Amy Debusk Monroe ( 03:24 ):
Y por otro lado, Kansas tiene el umbral más bajo del país, que es uno. Kansas se ha atrevido a decir que si vendes aquí, pagas aquí. Entonces, de todos modos, tienes dos años y medio en casi todos los estados, ahora tienes las reglas de Wayfair. Pero lo que les advierto a las personas es que no ignoren las reglas tradicionales de presencia física que surgieron antes de junio de 2018. Porque a veces, especialmente si te gusta el cumplimiento de Amazon y cosas por el estilo, aunque no hayas cruzado un umbral, podría tener una presencia allí. Dicho esto, la otra cosa de lo último y lo mejor en comercio electrónico son las reglas del mercado.
Verónica Jeans
¿Y qué es primero un mercado?
Amy Debusk Monroe ( 04:26 ):
Entonces, un facilitador del mercado es alguien como Amazon, Etsy y Walmart.
Los Estados han decidido que un facilitador del mercado se debe a que están muy involucrados en el comercio electrónico, manejan el servicio al cliente, procesan pagos, aceptan devoluciones, a menudo se ocupan del envío y la recepción, controlan las ubicaciones de inventario, ese tipo de cosa. Una vez más, tenemos 42 estados que ahora tienen reglas de mercado. Así que Florida y Missouri no. Misuri llegará en enero y Kansas, los Estados que dicen: tienes una venta, tienes un nexo, no tienen reglas de mercado y no veo nada en el horizonte.
Verónica Jeans
¿Qué significa eso?
Amy Debusk Monroe
Entonces, lo que significa es si solo vende a través de un mercado, o incluso, supongo, si vende a través de un mercado y sus otras ventas de comercio electrónico. Todo lo que se lleva a cabo a través de ese mercado, la empresa del mercado que facilita en realidad tiene la responsabilidad de recaudar y remitir el impuesto sobre las ventas en su nombre.
Verónica Jeans ( 05:28 ):
Entonces, de hecho, Facebook ahora también es un mercado.
Amy Debusk Monroe ( 05:34 ):
Sí, tienen el mercado de Facebook, pero sus reglas en el mercado, la última vez que revisé de todos modos, eran más de persona a persona, más como una especie de venta de garaje.
Verónica Jeans ( 05:47 ):
No, no estoy hablando del mercado. En Shopify tienes una tienda en Facebook.
Amy Debusk Monroe ( 05:58 ):
Ah eso es diferente.
Verónica Jeans ( 06:00 ):
Entonces, si fue directamente a Facebook, puede vender directamente en Facebook. La financiación pasa por Facebook. Aún haces el envío. Así que es similar a lo que es Shopify. Así que en realidad es una plataforma de compras, pero es un mercado. Así que no sé cuál sería la diferencia.
Amy Debusk Monroe ( 06:22 ):
Están remolcando la línea allí porque Shopify aún no está clasificado como facilitador. Y creo que la palabra clave es facilitación, ¿verdad? Porque si revisa las reglas y California recientemente dio algunos consejos aclaratorios sobre todo esto y definieron claramente al minorista del mercado. Esos son sus clientes, sus clientes, esas son las personas que venden productos. El facilitador del mercado es la plataforma en la que el minorista del mercado vende sus productos.
Verónica Jeans ( 06:55 ):
Vende sus productos, ¿verdad?
Amy Debusk Monroe ( 06:58 ):
Correcto. Así que la palabra "facilitador" es realmente crítica. Solo el procesamiento de pagos no creo que sea suficiente para cruzar ese umbral. A lo que realmente se reduce y donde Amazon lideró el desfile en esto fueron los aspectos de servicio al cliente: envío y recepción, facilitar las devoluciones, ese tipo de cosas. Y creo que de ahí es de donde realmente provienen estas reglas, pero no creo que solo el acto de procesar pagos nos lleve allí todavía.
Verónica Jeans ( 07:28 ):
Sí. Así que aquí está sucediendo algo nuevo en Shopify. Se están convirtiendo en un .?????????. donde realmente puede colocar sus productos y ellos cumplirán con los productos.
Amy Debusk Monroe ( 07:43 ):
Bueno, eso va a ser genial porque, y también raro. Como dije, 43 estados de 45 tienen Wayfair y 42 estados tienen mercado. Lo que se volvió confuso fue que uno vino antes que el otro y tenías a todos estos minoristas que solo vendían a través de Amazon, pero debido a que eran increíbles, cruzaron los umbrales y se registraron y archivaron. Entonces, de repente, aparecieron las reglas del mercado y eran como, bueno, mierda ahora, ¿qué hago? ¿Me doy de baja como minorista individual, etcétera? Y eso es a lo que hay que prestar atención: algunos estados exigen un registro dual. Tienes que registrarte como tu propio minorista y luego, básicamente, presentar una declaración periódica que diga, aquí están todas mis ventas, pero Amazon lo hizo por mí.
Verónica Jeans ( 08:35 ):
Para que sepan qué, qué hace Amazon y cuál deberías estar haciendo tú. Pero, ¿las ventas en Amazon y las que haces en tu tienda minorista son una combinación?
Amy Debusk Monroe ( 08:50 ):
Está. Dos cosas: vendes al por mayor, digamos que haces algún trabajo B2B. Su combinación de venta al por mayor y al por menor es su umbral de nexo económico. Y eso incluye todas las plataformas. Y también si algunos de los productos que está vendiendo dicen ropa, por ejemplo (en un par de estados, hay cinco o siete estados donde la ropa está exenta hasta cierto monto en dólares) y usted también vende, no No sé, los widgets, la combinación de cosas, aunque la ropa esté exenta en Nueva York, son tu umbral. Y la única vez que eso no es cierto es si el 100% de sus ventas son al por mayor o están exentas de alguna otra manera. En cuyo caso, esos no cuentan en su contra. Pero tan pronto como tenga ventas al por mayor, más $1 de venta al por menor, todo se agrupará.
Verónica Jeans ( 09:49 ):
Y luego dejar el envío. Mucha gente tiene dropshipping.
Amy Debusk Monroe ( 09:54 ):
Entonces, el envío directo es divertido como minorista en línea, y ahí es básicamente donde un tercero maneja la entrega a sus clientes para que no tenga que administrar su propio inventario. Salsa impresionante. Derecha. Hace que las barreras de entrada sean excelentes para la gente de comercio electrónico. Y ahora con el mercado, eso se vuelve un poco más complicado. Entonces, si vendes todas tus cosas en Amazon, ¿verdad? Entonces, desde el punto de vista del impuesto sobre las ventas, está cubierto en gran medida en el lado del cumplimiento del impuesto sobre las ventas, pero su 3PL que está haciendo el cumplimiento por usted y haciendo el envío directo dice, está bien, pero necesito un certificado de reventa de nuestra parte. la transacción para que no tenga que cobrarle el impuesto sobre las ventas. Y dices, bueno, no estoy registrado en un estado. ¿Cómo se supone que voy a darle un certificado de reventa? Y entonces hay reglas nuevas y en desarrollo al respecto.
Amy Debusk Monroe ( 10:48 ):
Entonces, algunos estados como Nueva York dicen, bueno, realmente no nos importan las partes del mercado o la parte del envío directo. Las reglas del certificado de reventa son las mismas. Sin embargo, en Nueva York puede proporcionar un certificado de reventa con un número de permiso de vendedor que no sea de Nueva York. Así que todavía estás cubierto. En California tienen un formulario especial que dice: "No estoy registrado en California, solo vendo en el mercado y aquí está la documentación de respaldo". Y luego hay algunos estados que dicen: "Lo siento. Muy triste: regístrese aquí para obtener un permiso de vendedor o pague impuestos a su remitente". Así que tienes que tomarlo un estado a la vez.
Verónica Jeans ( 11:34 ):
Entonces, ¿qué sucede si realiza envíos directos y le cobran el impuesto?
Amy Debusk Monroe ( 11:43 ):
Usted paga el impuesto y se come el margen de sus ganancias.
Verónica Jeans ( 11:46 ):
Exactamente correcto. Así que he tenido diferentes escenarios y realmente no lo pensé.
Amy Debusk Monroe ( 11:57 ):
Tendrías que estar registrado como minorista en el estado. Cuando va a presentar su formulario de impuestos sobre las ventas, hay algunos estados que tienen un tipo de "crédito por el impuesto sobre las ventas pagado previamente". Así que saca la diferencia. Pero, sinceramente, solo se come tu margen.
Verónica Jeans ( 12:15 ):
Entonces, ¿qué pasa si alguien por accidente cobró el impuesto a las ventas? Está por debajo del límite. Cobran impuesto sobre las ventas (el cliente obviamente lo paga) pero para un estado en el que no están, ¿qué hacen con los $2 y los 38 centavos?
Amy Debusk Monroe ( 12:39 ):
Devuélvaselo a tu cliente y di: "Vaya, lo siento". El dinero no es tuyo, solo eres un conducto. Y $2 y 50 centavos, ups, nadie va a ir a la cárcel por eso, pero $40,000 en impuestos recaudados y no remitidos, vas a ir a la cárcel por eso.
Verónica Jeans ( 12:56 ):
Sí, y quiero decir, la mayoría de los propietarios de pequeñas empresas podrían pensar: Oh, Dios mío, van a caer en mi contra y me van a penalizar y bla, bla, bla. ¿Sabes? Así que solo quería aclarar eso.
Bien, el siguiente es observar las reglas de nexo tradicionales que reemplazan a Wayfair.
Amy Debusk Monroe ( 13:18 ):
Eso es básicamente de lo que hablamos antes: presencia física. Entonces, aunque es posible que no haya cruzado los umbrales económicos, solo asegúrese de estar, ??????? siguiendo.
Verónica Jeans ( 13:30 ):
Y quiénes son sus vendedores también.
Amy Debusk Monroe ( 13:33 ):
Correcto. Ahora los vendedores obtienen un poco de aprobación, ¿verdad? Por ejemplo, puede ingresar a un estado según las reglas del estado, en cualquier lugar hasta tres veces en un período de 12 meses. Y todavía estás bien. Si vas a una feria comercial, cosas así, todavía estás bien. Sin embargo, si está brindando servicios, como reparación de computadoras o algo así, eso es bastante complicado y está enviando personas al campo para eso. Esa es una especie de creación de nexos.
Verónica Jeans ( 13:59 ):
Realmente la conclusión es que si está ganando dinero en otro estado, esa es la regla. Tienes que prestar atención. Casi hemos terminado con 2020. Entonces, para 2021 sabemos lo que está sucediendo con Florida.
Amy Debusk Monroe ( 14:25 ):
Así que Missouri es el último estado que es ???????? va a pasar y vienen en enero
Verónica Jeans ( 14:29 ):
¿Qué más va a pasar?
Amy Debusk Monroe ( 14:33 ):
Con suerte, más aclaraciones ahora que tenemos reglas de mercado en todas partes, van a tener que separar, ya sea que esté registrado o no, quién, adónde va el papeleo, el envío directo, la reventa. Como espero algunos, filtrando algunas de esas reglas y aclaraciones adicionales. Lo más importante que estamos viendo es si ha cruzado el umbral: regístrese y presente, no espere. Al principio de Wayfair, podrías usar Wayfair como tapadera para ponerte en paz con el estado. Pero hemos visto tres estados en particular que están regresando después de que los contribuyentes se registren. Y están siendo extremadamente agresivos y dicen: "Qué lindo, te registraste en mayo, pero nuestro umbral comenzó en octubre pasado. Muéstrame lo que tienes". Y esos son Massachusetts, Maine y Wisconsin. Y espero que en un mundo posterior a COVID, con suerte estemos después de COVID en algún momento, los estados tienen muchos ingresos para compensar y esperamos que esa agresión continúe.
Verónica Jeans ( 15:34 ):
Tienes que pensar en cómo el comercio electrónico ha despegado y los Estados están perdiendo ese dinero que habría ido a las arcas para arreglar puentes y calles y lo que sea.
Amy Debusk Monroe ( 15:49 ):
Poner a los niños en la escuela, todo tipo de cosas.
Verónica Jeans ( 15:51 ):
Así que tengo una pregunta. Con suerte, ya estamos preparando nuestros impuestos y luego, en 2021, miraremos hacia atrás y diremos: "Está bien, superamos el umbral en este estado". ?????????Esperemos que hayamos pasado el umbral. Esa persona será muy, muy feliz, pero si?????? Entonces, en 2021 irán y se registrarán y dirán: "Oye, he pasado el umbral. Solo lo informan y les dan el dinero".
Amy Debusk Monroe ( 16:28 ):
Correcto - Y de nuevo, cada estado tiene reglas diferentes. Como dice Nueva York, la transacción inmediatamente después de cruzar el umbral, usted paga el registro. Nueva York puede hacerlo porque su registro es instantáneo y gratuito. Puede hacerlo en unos 20 minutos por su cuenta en el sitio web del estado de Nueva York, en Florida se hace en línea, pero demoran tres días hábiles. En otros estados como Nuevo México, hay todo un asunto de secretario de estado por el que tienes que pasar y toma un par de semanas. Y luego, algunos estados dicen que tiene hasta el trimestre siguiente al trimestre en el que cruza. Así que cada estado es un poco diferente en ese sentido. De hecho, estoy armando una especie de hoja de trucos para todo eso que voy a dejar para su equipo aquí para esta cumbre. Entonces lo tendremos disponible. Pero sí, cada estado es diferente. Por eso estoy empleado.
Verónica Jeans ( 17:22 ):
Es tan confuso cuando lo vi por primera vez. Así que tuvimos transacciones y tenemos el umbral, ¿qué está pasando con eso?
Amy Debusk Monroe ( 17:37 ):
Del fallo de la Corte Suprema, fueron 200 transacciones a cien mil dólares en ingresos. Algunos Estados eran - "y" - y algunos Estados eran - "o". Algunos estados han ido más alto. Algunos estados están retrocediendo. Muchos estados se han deshecho del conteo de transacciones, lo cual es increíble para las empresas realmente pequeñas que apenas están comenzando. Ahora de nuevo, si cruzas los 200 y te registraste, y luego el estado se deshizo de los 200 y estás como, genial, gracias por eso. Entonces, tiene la opción de cancelar el registro o simplemente continuar. Entonces, nuevamente, eso también estará en la hoja de trucos, cuáles son los umbrales. Lugares como Nueva York, California y Texas es medio millón. Entonces, si ha cruzado esos umbrales, bien por usted. Y luego lugares como, creo que es Arizona, comenzaron en 200 y están retrocediendo. Y creo que a partir de enero, se reducirá a cien. Y luego, por supuesto, está Kansas.
Verónica Jeans ( 18:41 ):
¿Crees que las reglas se mantendrán? Cada año con los impuestos hay reglas diferentes. Estarían agregando y luego quitando, ¿sucedería lo mismo con el impuesto a las ventas que siguen cambiando cada año? ¿Qué piensas? ¿Cuál es tu instinto?
Amy Debusk Monroe ( 18:57 ):
Si me hubieras hecho esa pregunta antes de junio de 2018, habría dicho: "Nada ha cambiado en 30 años. ¿Por qué van a empezar ahora?". Pero les diré, el fallo de la Corte Suprema no le dio carta blanca al estado para hacer lo que quisieran, pero eso es exactamente lo que han hecho. Y hasta que alguien los desafíe nuevamente, esto es lo que va a ser. Y como dije, espero que solo haya una aclaración. Y a medida que más y más plataformas se convierten en mercados, eso es realmente bueno para el comercio electrónico. Si Shopify llega a ese nivel, eso es como todos, ¿verdad? Y eso realmente cubre mucho terreno. Y creo que eso hará que la vida de todos sea mucho más fácil.
Verónica Jeans ( 19:38 ):
Exactamente. Entonces no tienes que preocuparte por el impuesto a las ventas. Entonces, ¿qué harías si ves que te estás acercando? Tal vez debería retroceder. Entonces, ¿hay dos aplicaciones, verdad?
Amy Debusk Monroe ( 19:55 ):
Hay más de dos, pero creo que los nombres familiares más comunes y las oportunidades de menor costo para quienes comienzan: TaxJar y Avalara. Pero ya sabes, están Vertex y Sabrix, y creo que ????? ENY ?????tiene uno. PWC tiene uno. Hay muchas opciones e incluso QuickBooks en línea ahora tiene una funcionalidad de impuestos sobre las ventas integrada, muy parecida a Shopify. Entonces, dependiendo de su volumen de ventas, su propio tiempo, paciencia y experiencia, hay un largo camino que puede recorrer antes de pagar mucho por un complemento a su software de contabilidad. Pero, sinceramente, si puede manejarlo en sus márgenes, si puede manejarlo en su negocio, ya sabe, obtener ganancias primero, entonces definitivamente busque a alguien como TaxJar y Avalara. Ya sea solo para la parte de presentación, solo para los archivos de tarifas mensuales o si su volumen realmente está aumentando y está vendiendo en lugares que tienen complicaciones estatales y locales como Texas, Nueva York, Colorado, tener algo que en tiempo real puede hacer los cálculos del impuesto para usted es definitivamente la dirección a seguir. Sin embargo, ese nivel superior de servicio realmente genera alrededor de un millón de dólares en ingresos anuales porque ahí es donde realmente se activa el costo-beneficio. Simplemente vale la pena pagarlo. Y también es realmente el único momento en el que esas plataformas quieren hablar contigo.
Verónica Jeans ( 21:20 ):
Exactamente. Sé que en Shopify ahora tienen los informes, por lo que puede ver rápidamente que está informando sobre su impuesto sobre las ventas, pero también sobre dónde vende en cada estado. Están evolucionando todo el tiempo. Como saben, escribí el libro y lo actualicé y se imprimirá en unas dos semanas. De hecho, ya puedo actualizarlo. Es algo continuo, pero lo bueno de esto es que están escuchando a los clientes y están actualizando estas cosas para facilitar las cosas a las personas que tienen tiendas de comercio electrónico.
Tengo un par de preguntas. Ya hablamos sobre cuándo deberían usar TaxJar o Avalara. Pero si tienen alguna pregunta sobre el impuesto a las ventas, se unen al grupo Yogi de impuestos a las ventas de Amy, ¿verdad?
Amy Debusk Monroe
Sí. Y luego también ella está en mi grupo también. Para que pueda hacer cualquier pregunta que sea, además del grupo de comercio electrónico virtual. Este es mi grupo de éxito de comercio electrónico.
Amy Debusk Monroe ( 22:43 ):
Solo asegúrate de etiquetarme para que realmente aparezca ?????????
Verónica Jeans ( 22:44 ):
Exactamente. Así que siempre tienes que etiquetar porque cualquier pregunta que hagas, aparecerá para Amy. Y porque siempre, siempre siempre hay preguntas. Y sé que no tienes ningún problema en hablar con la gente y ayudarlos con el impuesto sobre las ventas. La cantidad de veces que he ido: "¡Amy!". Puedo explicarlo, entiendo el impuesto sobre la renta, entiendo el impuesto sobre las ventas. Es más complicado de lo que he aprendido y estás en las trincheras todos los días. . Háblame de un ejemplo de una situación realmente complicada. Estoy pensando en lo de las botellas........
Amy Debusk Monroe ( 23:29 ):
Oh, bueno, sí, eso es un tipo de impuesto un poco diferente con las tarifas de reciclaje y todas esas cosas divertidas. Oh, Dios mío, habla sobre la falta de estandarización y la falta de transparencia e inconsistencia en todos los ámbitos. Hay dos clientes en este momento que me vienen a la mente. Uno que hemos abordado con el envío directo y luego las complejidades entre las ventas directas al consumidor versus las ventas de la plataforma del mercado y el papeleo requerido para respaldar los certificados de reventa con su remitente directo. Eso es bastante complicado. Y luego, los escenarios de envío directo de cuatro partes se desordenan muy rápidamente. Y luego tenemos un cliente recientemente que solía estar en el espacio de eventos en vivo y luego COVID, por lo que rápidamente giraron muy bien y pasaron a la transmisión en línea.
Amy Debusk Monroe ( 24:19 ):
Y luego, el desafío que están teniendo es, ya sabes, se registraron en 25, 27 estados o algo así donde los eventos en vivo están sujetos al impuesto sobre las ventas. Y luego, cuando hicieron la transición a la transmisión, hay como siete de esos estados en los que estaban solicitando eventos en vivo donde ya no es necesario, pero luego otros siete estados donde los eventos en vivo no están sujetos a impuestos, pero str